Har du solgt dit firma? Sådan får du overblik over formuen
Efter et exit ligger provenuet typisk i et holdingselskab, mens resten af formuen ligger privat, i pension og måske i nye angel-investeringer. Det første er at se det hele samlet — hvem der ejer hvad, hvordan hver del beskattes, og hvilke frister der kommer — før større beslutninger træffes.
Hvorfor er overblikket svært efter et exit?
Et salg flytter typisk formuen fra én aktie, man kendte indgående, til mange ting, man ikke selv har valgt endnu. Samtidig kommer der nye ejerformer i spil: holdingselskabet, de private midler, pension, måske aktier til børnene. Hver har sine egne skatteregler, sin egen bank og sine egne frister.
Holdingselskab eller privat — hvad er forskellen?
Hovedreglerne for 2026 (forenklet; se skat.dk og spørg en revisor om netop jeres struktur):
| Holdingselskab | Privat | |
|---|---|---|
| Gevinst på børsnoterede porteføljeaktier | Lagerbeskattes med 22 % selskabsskat | Aktieindkomst: 27 % op til 79.400 kr. pr. person, 42 % over |
| Datterselskabsaktier (mindst 10 %) | Gevinst og udbytte som udgangspunkt skattefri | — |
| Unoterede porteføljeaktier (under 10 %) | Gevinst og udbytte som udgangspunkt skattefri | Aktieindkomst ved salg |
| Udbytte fra holdingselskabet til ejeren | — | Aktieindkomst: 27 %/42 % |
Det betyder, at samme investering kan give forskelligt afkast efter skat, alt efter hvor den ligger. Mere om det i Holdingselskab eller privat?
Hvad skal man holde øje med det første år?
- Acontoskat i holdingselskabet, når der kommer store gevinster.
- Likviditet: hvad der kan blive til kontanter på dage, måneder eller år — og hvad der skal betales hvornår.
- Koncentration: hvor stor en del af formuen der ligger i én aktie, én sektor eller én valuta.
- Gaver til børnene: det afgiftsfri beløb gælder pr. kalenderår, fra hver forælder til hvert barn (80.600 kr. i 2026).
- Earn-out og tilbageholdte beløb fra salget, der først falder senere.
Er private banking pengene værd?
Det afhænger af, hvad man betaler for. Et procentgebyr på 0,75 % af 30 mio. kr. er 225.000 kr. om året. Se Legacy eller private banking for en sammenligning af, hvad man får.
Hvordan hjælper Legacy?
Legacy samler holdingselskabet, de private midler, pension, unoterede aktier og fonde i ét overblik og viser hvert tal med kilde. Legacy læser posten, lægger fristerne i kalenderen og regner skatten ud på tværs af ejerformer. Legacy anbefaler ikke, hvad pengene skal investeres i — det er familiens beslutning.
Beslutningsstøtte, ikke rådgivning.